老师，去年的盘盈一笔商品，做了营业外收入，审计说不可以做营业外收入，需要调整为主营业务成本，可分录要怎么做

3319981516 追问

2020-04-30 15:17

所以是不能调整吗？这是18年的，然后19年3月了调整
借营业外收入7000（负数）贷以前年度损益调整7000，借以前年度损益调整7000，贷主营业务成本7000，现在发现这么做不对，19年三月的成本对不上。我现在能在19年的12月份直接做一笔红冲掉吗

范莹老师 解答

2020-04-30 15:20

学员您好。是的，这两笔分录都不应该出现在2019年的账上，所以老师建议全部做红冲。

3319981516 追问

2020-04-30 15:20

好的，谢谢老师

范莹老师 解答

2020-04-30 15:28

不客气，欢迎继续提问。