老师，3月份支出了一笔成本费用，但是没有收到发票处理方法是借:主营业务成本，贷:银行。 4月份收到发票了用什么方法？1、借:主营业务成本借方负数，贷:银行贷方负数，再做一笔正确的。2、借主营业务成本借方负数、贷:进项税额借方。

落寞的发夹 追问

2020-04-30 17:05

现在是要做一笔冲减吗？怎么冲减的，
借:主营业务成本借方负数，贷:银行贷方负数，这样可以吗还是

辜老师 解答

2020-04-30 17:14

先反冲错误凭证，借，主营业务成本  负数，贷，银行存款  负数，
然后按发票，借，主营业务成本，应交税费～应交增值税～进项税，贷，银行存款

落寞的发夹 追问

2020-04-30 17:21

反冲的成本负数在借方，银行负数在贷方吗？

辜老师 解答

2020-04-30 17:30

是的，就是之前的分录用负数显示