想请教你一件事，我们老板在另一个地方和另一个合作伙伴再开一家工厂，财务方面进行独立核算，工厂还在筹建当中，然后哪边工厂开始要购买机器，现在购买第一台机器付了2万元的定金，我刚刚问老板，如果是独立核算，是不是以暂借的形式去操作，他说不是，是当入股的本金，那么我该怎么做帐，分录怎么做

棒棒糖 追问

2020-04-30 19:11

不是，私帐

郭老师 解答

2020-04-30 19:12

借预付贷其他应付款
借其他应付款贷实收资本

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:03

为什么是其他应款，我是现金支付的，而且为什么是实收资本，这个机器并不是我们厂用的，是新厂用的，是我们老板跟其他人合伙的

郭老师 解答

2020-04-30 21:06

你这个分录做到新厂
和你之前的这个范围内有关系
一开始做借款老板直接支付
后期借款不支付转为投资款

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:09

不是借预付款，贷现金吗，我的科目表的现金必须对应得上出纳支出现金帐

郭老师 解答

2020-04-30 21:09

可以
那你第一个借现金贷实收资本

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:12

我做了借预付帐款，贷现金，是因为新厂尚未经营，资金，还在我们厂支出，然后你说的借现金，实收资本，这个应该是新厂那边做的吧

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:14

新厂那个会计做的分录吧，因为是我们老板作为入股本金

郭老师 解答

2020-04-30 21:16

第一个分录吗
你说你这个现金余额出现了负数

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:17

不是，我是说你借现金，贷实收资本，这个分录应该不是我来做，是新厂那个会计做

郭老师 解答

2020-04-30 21:34

新厂的借现金贷实收资本
借预付贷现金
老厂不做

棒棒糖 追问

2020-04-30 21:51

老厂做借预付帐款，贷现金是吗

郭老师 解答

2020-04-30 21:54

这个钱是老厂出的吗

棒棒糖 追问

2020-04-30 22:05

是的

郭老师 解答

2020-04-30 22:07

可以这么做的，

棒棒糖 追问

2020-04-30 22:08

如果不做预付款话，还有别分录做

郭老师 解答

2020-04-30 22:13

其他应收款
借款需要还钱

棒棒糖 追问

2020-04-30 22:15

那现在你觉得用预付好还是其他应收款来做好

郭老师 解答

2020-04-30 22:17

你们和他之前没有往来的用其他应收款