老师你好，我期初预收账款30000，本期收29000确实收入60000，这个怎么做账务，借:银行贷:预收29000，借预收59000贷:预收59000借:应收账款60000，贷:主营业务收入60000，是这样子出分录嘛

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:02

因为我是在凭证管理那里制作凭证的，我能用预收冲应收嘛，借:预收59000贷:应收59000补一次分录，把主营业务收入借改成应收账款，这样子对不对

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:02

但是科目余额表为什么预收账款有余额呢

王超老师 解答

2020-05-01 16:05

那是你在期初的时候就有余额的
不建议你冲应收，建议你只使用预收账款这个科目的

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:12

我不是手动录入凭证，我是在凭证制作那里做的，生成单据，

王超老师 解答

2020-05-01 16:14

是的，这个是可以直接用的

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:14

老师，我要核对我做的账跟资金管理板块的数据对不对，要在哪里看

王超老师 解答

2020-05-01 16:16

要在明细账那边看，看银行的明细账，跟你们的银行对账单核对

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:54

不是的，老师，我们这边以前没有做账务，只是做了进销存和资金管理这块，期初数我是用分录做实收资本做平的，因为是内账，我把预收应收预付应付全都录入凭证了，这样子是不是做错了，只能用应收或者应付，或者应付，预付，

筑梦~ 追问

2020-05-01 16:55

同一笔业务只能用一个往来科目核算

王超老师 解答

2020-05-01 17:35

不是的，可以有多个科目的。但是你这样做，是很容易出错的