小规模纳税人税局代开专票所产生的增值税最后怎么处理？结转本年利润吗？

庄老师

职称：高级会计师,中级会计师,审计师

2020-05-01 21:24

你好，小规模纳税人税局代开专票所产生的增值税，要缴交，计入应交税费－－应交增值税，不结转到本年利润

西里追问

2020-05-01 21:29

这笔费用是现金交的，借应交税费增值税，贷现金？

西里追问

2020-05-01 21:40

？

庄老师解答

2020-05-01 22:23

你好，是的，这个是代开什么发票

精选问题

老师你好，我公司要在异地开个分公司，应该怎么核算，问

你好不，你自己想在异地开你就，你就在异地开，至于怎么核算是看税务局要求，一般是总分公司是由总公司统一核算的。答
工程施工项目上劳务人员工资，可以按照工资薪金申问

你好，是自己公司的员工就可以，不是自己公司的员工就不行。答
(1600+1280)-(1600+200+300)x90%一200(商誉)＋[240 问

同学你好因为公允价值是1600 答
老师好！用主营业务收入付应付账款，怎么做分录呢问

你好，你的意思是你们用自己的商品抵了应付账款吗？答
公司有两个部，股东就说这个月借款给一部十万，后续问

你好，你说的一部，二部都是有自己的营业执照吗？这两个是单独核算的答

在线提问累计解决 47816个问题