老师，我们现在是筹建期，税控盘减免可以填申报表吗？我们只有期末留底进项税额，

她说 追问

2020-05-02 10:42

老师怎样填，在申报表里面哪里填写？
我不会

立红老师 解答

2020-05-02 10:47

你好，要填增值税申报表主表23栏、附表四、减免明细表

她说 追问

2020-05-02 10:51

老师，这样对吗？留期末余额，还是不留啊

立红老师 解答

2020-05-02 10:55

你好，是对的，是这样的，因您单位没有应交税额，所 以是做为预缴税款抵减以后期间的应纳税款

她说 追问

2020-05-02 11:10

老师你看我附表四、减免明细表，填的对吗？

立红老师 解答

2020-05-02 12:45

你好，您填的是正确的

她说 追问

2020-05-02 13:01

老师，我现在这样填就可以？等以后我有了销项在抵扣？那我现在分录需要怎么做

立红老师 解答

2020-05-02 13:36

你好，是的，是可以的
分录
借，管理费用
贷：银行存款等

借，应交税费——应增（减免税款）
贷，管理费用