税务局代开的专票，在增值税综合平台上不显示吗？

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 16:05

4-30开的专票今天了未显示
怎么回事？
请教甘老师

bamboo老师 解答

2020-05-03 16:10

您检查下发票信息是否正确 比如纳税人识别号

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 16:13

真的错了
怎么办呢
上月开的专票本想着抵进项税的

bamboo老师 解答

2020-05-03 16:15

是对方给您的么?那退给对方 让对方重开

bamboo老师 解答

2020-05-03 16:16

不能抵扣四月的销项税额了

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 16:18

是税务局代开的？

bamboo老师 解答

2020-05-03 16:19

代开的也可以去税务大厅开具红字发票 然后再开正确的

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 16:22

4月份的税还可以抵扣吗

bamboo老师 解答

2020-05-03 16:30

不可以了 要在正确的发票开出来后才可以抵扣

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 19:19

再请教甘老师一问题
开票金额100万 增值税实交8.5万
算企业所得税时 还需大约80万的普通票？
如果没有普票 企业所得税的算法是（100万-专票金额）*25%*20% 对吗
我们增值税交9个点.纳税所得额在100万以下

bamboo老师 解答

2020-05-03 19:36

您收到成本发票么？

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 19:44

只有专票 没有成本发票

bamboo老师 解答

2020-05-03 20:03

是您单位收到专票还是开出专票

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 20:39

开票金额100万 是开出去的专票

bamboo老师 解答

2020-05-03 20:42

那一点成本费用发票都没有么

蜗牛妈妈 追问

2020-05-03 20:49

有一点点

bamboo老师 解答

2020-05-03 21:48

那就用销售额100万减去收到的成本费用发票 减去工资等计算缴纳企业所得税 符合小微企业标准的话 就是您上面的算法