请问我餐厅有两个部门，一个是餐厅，一个是卖海鲜的，餐厅向海鲜池拿东西来做菜，只是做个登记拿了什么货，一个月后核算多少钱，财务这边怎样做分录？是不是要做两个分录？

Miya敏 追问

2020-05-03 18:14

会计分录要怎么做？

江老师 解答

2020-05-03 18:17

这个是需要做统计表，按日进行统计，并且需要登记具体的明细、数量、单价、金额，对于统计的数据，就是餐饮收入的成本。
减少库存商品的金额。

Miya敏 追问

2020-05-03 18:27

那海鲜池这边是下接做借：原材料    贷：主营业务收入吗？   那餐厅这边怎么做？

Miya敏 追问

2020-05-03 18:28

统记报表做了，就是分录不知道怎么做

江老师 解答

2020-05-03 18:35

你是做内账还是外账?

Miya敏 追问

2020-05-03 18:37

内账，正确的做就可以了

江老师 解答

2020-05-03 18:40

内账，是这样，对于海鲜沌，做收入，结转成本，对于餐厅，做采购，同时做餐厅的收入，结转采购的成本，以及其他人工成本及制造费用（如水电费、折旧费等）。

Miya敏 追问

2020-05-03 18:53

餐厅的收入日常已经收了钱了，就是这个拿货这里不知道这个会计分货怎样弄

江老师 解答

2020-05-03 19:04

借：原材料——海鲜
贷：应付账款——XX海鲜部