社保费用忘计提在工资里了，怎么补计提

红苹果 追问

2020-05-04 10:17

4月份的5月扣工资

meizi老师 解答

2020-05-04 10:18

你好 是个人部分 。在你在发放工资做 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应收款-个人部分社保    应交税费-应交个人所得税

红苹果 追问

2020-05-04 10:21

应付职工薪酬里-工资，里没有社保费用这部分

meizi老师 解答

2020-05-04 10:25

你好   你要包括个人部分的社保     比如你工资100元 其中个人部分是20元  那么你要计提100元   不是计提80元 。 你如果只计提了80元 要补计提20元的工资

红苹果 追问

2020-05-04 10:42

计提社保的时候  借  费用-社保（公司）  贷  应付职工薪酬-社保（公司）

meizi老师 解答

2020-05-04 10:42

额 是的   单位部分的分录就是这样的

红苹果 追问

2020-05-04 10:44

支付工资的时候是  借  应付职工薪酬-社保（公司） 贷  其他应收（个人）吗？

meizi老师 解答

2020-05-04 10:44

你好 在你在发放工资做 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应收款-个人部分社保 应交税费-应交个人所得税

红苹果 追问

2020-05-04 10:46

这样做，应付职工薪酬余额在贷方

红苹果 追问

2020-05-04 10:47

是扣除社保费用的时候

meizi老师 解答

2020-05-04 10:51

你好  你还没发放就会有余额。  如果你不知道怎么做的。  你可以带金额  我给你写分录 你这样好理解

红苹果 追问

2020-05-04 10:55

现在发放4月工资，工资3000，社保个人扣除353，实发2647，社保和工资怎么计提，支付和发放呢

meizi老师 解答

2020-05-04 11:00

你好   借管理费用-工资3000 贷应付职工薪酬3000   借应付职工薪酬3000  贷其他应收款-个人社保353  银行存款2647

红苹果 追问

2020-05-04 11:01

这个是不是计提的工资呢，那计提社保怎么做呢

meizi老师 解答

2020-05-04 11:05

你好  计提社保是只计提单位部分社保  。

红苹果 追问

2020-05-04 11:06

还是说计提的时候，借  费用-工资，贷  应付职工薪酬  这个工资里包括了社保  公积金

红苹果 追问

2020-05-04 11:08

假如说社保共缴553，公司缴纳200，个人353怎么计提呢

meizi老师 解答

2020-05-04 11:09

你好  借管理费用-社保   200 贷应付职工薪酬-社保200   缴纳：借应付职工薪酬-社保200 其他应收款-个人353 贷银行存款

红苹果 追问

2020-05-04 11:27

管理费用  社保（公司）这个余额在贷方是怎么回事

meizi老师 解答

2020-05-04 11:30

你好 有余额  你去检查你计提 和缴纳的单位社保金额  是什么原因。 是多计提了 少缴纳了导致的不