你好！我公司是国企，批量在网银做了工资，然后有两笔因为其他原因退回到了账上，然后又单独重新做了这两个工资。咨询一下，这两个工资和银行凭证怎么做合适？

淇淋冰 追问

2020-05-04 14:37

批量付出工资那笔，是按照扣掉退回这两笔的金额写凭证，还是加进去写呢？

邹老师 解答

2020-05-04 14:38

你好，批量付出工资那笔（是包括退回这两笔的金额）

淇淋冰 追问

2020-05-04 14:43

好的/:ok ，如果不用应付职工薪酬这个，直接用管理费用，工资呢？

邹老师 解答

2020-05-04 14:44

你好，那退回分录是
借；银行存款，贷；管理费用
重新支付分录是，借；管理费用，贷；银行存款

淇淋冰 追问

2020-05-04 14:48

谢谢！那是不是就当批量做的都正确，两笔重新做的正确的回单就放在第二次单独做的凭证后面？

邹老师 解答

2020-05-04 14:48

你好，是的，是这样的

淇淋冰 追问

2020-05-04 14:49

多谢！

邹老师 解答

2020-05-04 14:49

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

淇淋冰 追问

2020-05-04 14:52

那可不可以这样？摘要:银行退回工资，科目:借:银行存款，贷:银行存款。

邹老师 解答

2020-05-04 14:54

你好，不可以
如果退回工资这样做分录（借:银行存款，贷:银行存款），那退回做了分录跟没有做分录没有区别，而且会导致银行存款账实不符的

淇淋冰 追问

2020-05-04 15:05

好的，谢谢

邹老师 解答

2020-05-04 15:06

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

淇淋冰 追问

2020-05-04 15:10

这三个工资的凭证编号应该编一个号，还是不同的号？

邹老师 解答

2020-05-04 15:11

你好，个人建议是编不同的凭证号码