老师，请问一下付款申请单，购买口罩，已付款，货已到。未收到发票如何做账。

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:16

分录怎么做呢

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:16

可不可以，借其他应收款，贷银行存款

耿老师 解答

2020-05-04 21:16

你好！口罩你们是对外销售可还是自用？

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:17

自用

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:20

收到发票以后，借管理费用劳保费，贷其他应收款。

耿老师 解答

2020-05-04 21:22

你好！可以直接计入费用  借管理费用劳保费（暂估），贷 银行存款

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:28

那这样到时候收不到发票怎么办？

耿老师 解答

2020-05-04 21:47

你好！如果是真实业务汇算清缴的时候调整利润就可以，调表不调账。

繁荣的小刺猬 追问

2020-05-04 21:52

这种业务怎么做账最方便呢

耿老师 解答

2020-05-04 22:57

你好！你说的是可以的，但是不要跨年