公司18年末成立，当时有几笔业务，当时没有财务软件就没记账，但18年的汇算清缴按实际业务报数了，19年建帐后，18年的那几笔业务记到19年1月了，所以19年的汇算清缴我该怎么填,19年的利润总额其实是包含18年的，

1990韩 追问

2020-05-05 09:33

18年汇算清缴报数了，但19年建帐后18年的那几笔业务做到19年了，19年汇算清缴我该怎么报，

慧老师 解答

2020-05-05 10:25

那几笔在2019年收入做调减，成本调增，想学实务操作也可以单独➕V

1990韩 追问

2020-05-05 10:30

没有转收入成本，18年就是借负责人钱发了个工资，再就是个办公费，那我19年咋报呢？工资我可以调减去18年的那部分，那办公费我咋调，

慧老师 解答

2020-05-05 10:34

18年这两项是不是已经单独做费用申报，申报表行成了一个亏损

1990韩 追问

2020-05-05 10:42

对，19年的亏损其实包括18年的了，所以想把18年调出来从19年，但不知咋填，就是点工资，借款，和财务费用。别的没有，或者18年的可以不调吗？就按19年帐上的情况报汇算清缴

慧老师 解答

2020-05-05 10:48

不能不调，不调你就多扣除成本费用了，你应该在2019年调增18年的那些费用，在A10500纳税调整表其他里面调增

1990韩 追问

2020-05-05 11:00

那是不是该调减啊18年报了，19年又包含18年报的数了，把18年的弥补亏损数都调到a10500其他里吗

慧老师 解答

2020-05-05 11:09

是的，在那个表里调增