送心意

王晓老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-05 12:38

借:应收账款、预收账款
  贷:工程结算(主营业务收入)
     应交税费——简易计税

分包款
借:工程施工等
  应交税费——简易计税 简易计税
  贷:银行存款、应付账款等

马清清 追问

2020-05-05 13:07

老师我没有弄那个明细简易计税,是不错着了,还有分包方我能做成主营业务成本不,我直接用的是应交税费应交增值税

王晓老师 解答

2020-05-05 13:15

你好,没有错的,是平时不常用,显得陌生。直接计入成本也行

马清清 追问

2020-05-05 14:49

王老师我们给是清包工,给甲方给3%然后又有分包。我们是增值税计税依据就是扣除分包方才是我们缴纳的税款对着吧

王晓老师 解答

2020-05-05 14:57

是的,满意请五星好评,谢谢

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相关问题讨论
您好!你们这个不能简易征收了。 属于现代服务,符合条件可以加计扣除
2019-11-01 10:21:27
借:应收账款、预收账款   贷:工程结算(主营业务收入)    应交税费——简易计税 分包款 借:工程施工等   应交税费——简易计税 简易计税   贷:银行存款、应付账款等
2020-05-05 12:38:09
总包可以差额计税。 分包可以一般计税。 总包如果是清包工或甲供可以。 这是增值税相关的简易计税的相关规定。
2019-06-12 21:45:26
您好 符合条件的企业才可以加计扣除 建筑类企业一般纳税人提供建筑服务增值税税率9% 不能调到6%
2019-09-19 08:22:27
你好,可以,可以在税前扣除
2020-05-30 13:46:51
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