我三月做的进项销项是免税的、然后我四月进项转成本销项转收入、增值税就营业外收入里面么？

完美的小白菜 追问

2020-05-05 15:54

那我三月的进项和销项和转成本和收入么？

meizi老师 解答

2020-05-05 15:59

你好 是的收到的发票  计入成本 。  开出去的发票 你要体现收入和增值税

完美的小白菜 追问

2020-05-05 16:01

也就是说我三月分做的进项和销项在4月份转成本和收入是没有错的吧、那增值税的是销项减进项、免得我怎么做凭证呢

meizi老师 解答

2020-05-05 16:07

你好 是的  免得部分计入营业外收入

完美的小白菜 追问

2020-05-05 16:11

我三月的进项销项我四月转成本和收入、那面的增值税怎么做呢、是借应交税费、贷营业外收入么？

meizi老师 解答

2020-05-05 16:14

你好  是的 免征的部分增值税 转营业外收入去    收到发票 做借库存商品或者费用 贷银行存款。 开出去发票 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税 结转 借 应交税费-应交增值税 贷营业外收入

完美的小白菜 追问

2020-05-05 16:19

三月的进项销项这么做是对的吧

meizi老师 解答

2020-05-05 16:22

嗯 是的  你免税的 进项税要计入成本去

完美的小白菜 追问

2020-05-05 16:26

就是说我这么做是没有错的、那增值税的话我就不懂为什么要应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 结转 借 应交税费-应交增值税 贷营业外收入着要做

meizi老师 解答

2020-05-05 16:26

你好  你要先做收入  体现增值税 免税的部分转营业外收入去

完美的小白菜 追问

2020-05-05 16:48

比如我三月销项是14617进项是7260、我四月转成本是借进项贷成本、收入是转销项贷收入、那增税税是借应交增值税贷营业外收入？

meizi老师 解答

2020-05-05 16:49

你好  你进项税转成本  应该是 借成本  贷银行存款 。 你这个进项税就不用单独体现。 你不是免税的发票吗； 收入的话 是  增税税是借应交增值税贷营业外收入

完美的小白菜 追问

2020-05-05 17:01

不是免税的发票、贷银行的话、那跟银行余额不就对不上了么

meizi老师 解答

2020-05-05 17:02

你好  你上面不是说的 你进项发票是免税的吗？？ 你说的三月做的进项是免税的？

完美的小白菜 追问

2020-05-05 17:05

不是免税的发票、我是说我三月做了进项和销项，增值税不是免税的么、那我四月进项转成本销项转收入、那免的增值税我怎么做呢

meizi老师 解答

2020-05-05 17:08

你好   1.那你不是免税的进项税发票 你 直接做  借费用成本 进项税贷银行存款即可 。 你4月就不用去转成本。 我一直以为你说的是免税进项发票； 你既然不是免税的 你后期留着抵扣就行了。    2.你开出去的发票是免税的吗    开出去免税的  发票 你就分别体现增值税 和收入  把免税的增值税转营业外收入去即可

完美的小白菜 追问

2020-05-05 17:11

我们是餐饮行业、我看其他老师让我三月做的进项和销项转成本和收入、但是免的增值税我不知道怎么做科目

meizi老师 解答

2020-05-05 17:23

你好     你进项税发票是什么业务 不是免税的 不需要转成本去 。 你就体现在进项税  后期月份可以抵扣的 ； 你开出去的发票是免税的 你就分别体现增值税 和收入 把免税的增值税转营业外收入去 ：确认税金减免为营业外收入

借：应交税费-应交增值税

贷：营业外收入