参加地方社会团体商会的会费计入什么科目

西里 追问

2020-05-05 20:22

如果当月成本发票未到，次月才拿到，那么当月计提成本和次月拿到发票分录如何写？

蒋飞老师 解答

2020-05-05 20:39

具体是什么行业呢？

西里 追问

2020-05-05 20:45

小规模纳税人广告传媒

蒋飞老师 解答

2020-05-05 20:48

解主营业务成本
贷应付账款…暂估

次月发票到，先做冲减

蒋飞老师 解答

2020-05-05 20:50

当月
借主营业务成本
贷应付账款…暂估

次月发票到，先做冲减
借主营业务成本
贷应付账款…暂估
（金额用负数表示）
然后再根据发票做账
借：主营业务成本
贷：应付账款