老师好，请教下，我们海关增值税一直没批对下来，隔了月，后来说可以了，税务所直接让改了上月报表后，就退税款了，请问我怎做分录，这笔海关增值税没比对也一直没做，现在直接退了钱，我该怎做？谢谢！

坚强的宝贝 追问

2020-05-05 22:44

你好，老师，一直没做

坚强的宝贝 追问

2020-05-05 22:47

是通过双抬头进口的原材料，税我付给外贸公司，缴款书一直没比对下来，就一直放着没做。

郭老师 解答

2020-05-05 23:08

借原材料
进项
贷银存
做到你修改报表的那个月

坚强的宝贝 追问

2020-05-05 23:10

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-05-05 23:11

不用客气的，

坚强的宝贝 追问

2020-05-05 23:36

不好意思，这么晚打扰了，那收到退款，分录怎做?

郭老师 解答

2020-05-05 23:46

借银存贷应交税费未交增值税
借应交税费未交增值税贷转出未交增值税