您好，我公司从事医药，有很多门店，门店的医保款都是公司去结款，而且还需要开票出去，像这样应该怎么做账务处理

黄晓娟 追问

2020-05-06 08:15

但是我们在给每个门店配送货物时就已经确认了收入

佟老师 解答

2020-05-06 08:51

你的分录是怎样写的

黄晓娟 追问

2020-05-06 08:58

之前做了未开票收入，现在又给医保开票的话，我们是不是应该冲之前的未开票收入？

佟老师 解答

2020-05-06 09:11

只是调整一下明细科目就可以了，二级明细

黄晓娟 追问

2020-05-06 09:28

第一次确认收入是借应收账款XX店
贷主营业务收入
     销项税
现在结医保款
怎么处理？

佟老师 解答

2020-05-06 09:40

借：银行存款
贷应收账款

黄晓娟 追问

2020-05-06 09:50

但是结款时公司开票给了医保局

佟老师 解答

2020-05-06 10:22

你上面做主营业务收入时写二级科目无票收入了吗

黄晓娟 追问

2020-05-06 10:30

是的

佟老师 解答

2020-05-06 10:39

借：主营业务收入-无票收入
贷：主营业务收入-开票收入