老师，我们开票给别人，想贴单给领导看，怎么写原始凭证比较好呢，领导容易看得懂呢？又可以把税费体现出来

小南瓜1031 追问

2020-05-06 11:03

那附加税呢，怎么

小南瓜1031 追问

2020-05-06 11:03

附加税怎么体现出来呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 11:03

附加税是月末 才计提 的，现在你计算不了的

小南瓜1031 追问

2020-05-06 11:05

这个怎么计提呢？税率是多少呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 11:06

当月要交的增值税*税率
城建7%或5%，教育附加3%，地方教育附加2%

小南瓜1031 追问

2020-05-06 11:43

小规模纳税人附加税税率也一样是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 12:00

小规模 只是增值税的区别，其他不变

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:07

那老师，我们是按季度申报的，也是本月先计提是吧，那印花税什么时候交呢？怎么申报呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:13

印花税是按合同签订月申报交纳的

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:14

哪没申报有影响吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:16

后面补起来，不申报，税局会认为你少交税

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:17

建筑合同印花税是多少呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:20

万分之三交纳的，同学

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:21

好多，谢谢老师，我理一下思路

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:22

嗯嗯，你理一下思路

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:47

老师，那开的工程票，收入的分录怎么写呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:52

借 应收账款
贷 工程结算
应交税费 增值税

小南瓜1031 追问

2020-05-06 16:53

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 16:53

不客气，祝你工作愉快。