老师，汇算清缴，基础信息小型微利企业是不能选择吗？还有老师我没有股东，老显示要填股东，老师这个要怎么填写，请老师解答一下，谢谢!

maize老师 解答

2020-05-06 15:27

按你们章程，你看你章程上面股东，没有股东，你们咋成立公司的？

微信用户 追问

2020-05-06 15:56

是分公司，电子税务局登记信息没有股东信息，现在都不知道怎么填了。

maize老师 解答

2020-05-06 16:14

我查到说明，是说总公司填写，分公司不填写？你上面那勾选是分公司吗， 一、基本经营情况

  本部分所列项目为纳税人必填（必选）内容。

  1.“101纳税申报企业类型”：纳税人根据申报所属期年度的企业经营方式情况，从《跨地区经营企业类型代码表》中选择相应的代码填入本项。

跨地区经营企业类型代码表

代码 类型
大类 中类 小类
100 非跨地区经营企业
210 跨地区经营企业总机构 总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》
220 总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》
230 总机构（省内）
311 跨地区经营企业分支机构 需进行完整年度纳税申报 分支机构（须进行完整年度申报并按比例纳税）
312 分支机构（须进行完整年度申报但不就地缴纳）
 
  代码说明：

  “非跨地区经营企业”：纳税人未跨地区设立不具有法人资格分支机构的，为非跨地区经营企业。

  “总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》”：纳税人为《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第57号发布、国家税务总局公告2018年第31号修改）规定的跨省、自治区、直辖市和计划单列市设立不具有法人资格分支机构的跨地区经营汇总纳税企业的总机构。

  “总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》”：纳税人为《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第57号发布、国家税务总局公告2018年第31号修改）第二条规定的不适用该公告的跨地区经营汇总纳税企业的总机构。

  “总机构（省内）”：纳税人为仅在同一省、自治区、直辖市和计划单列市内设立不具有法人资格分支机构的跨地区经营汇总纳税企业的总机构。

  “分支机构（须进行完整年度申报并按比例纳税）”：纳税人为根据相关政策规定须进行完整年度申报并按比例就地缴纳企业所得税的跨地区经营企业的分支机构。

  “分支机构（须进行完整年度申报但不就地缴纳）”：纳税人为根据相关政策规定须进行完整年度申报但不就地缴纳所得税的跨地区经营企业的分支机构。

  2.“102分支机构就地纳税比例”：“101纳税申报企业类型”为“分支机构（须进行完整年度申报并按比例纳税）”需要同时填报本项。分支机构填报年度纳税申报时应当就地缴纳企业所得税的比例。

maize老师 解答

2020-05-06 16:15

要是前面是按这个填写，都对话，需要问下你税局看啥情况

微信用户 追问

2020-05-06 16:37

101填写100非跨地区经营企业;102填写o％。

微信用户 追问

2020-05-06 16:37

老师这样子对吗？

maize老师 解答

2020-05-06 16:41

不是啊，你不是分公司吗，没有跨省就填写311 跨地区经营企业分支机构 需进行完整年度纳税申报 分支机构（须进行完整年度申报并按比例纳税）
312 分支机构（须进行完整年度申报但不就地缴纳）