你好老师： 我们这月适用计税有异地预交的2%增值税，但销减进是负数，没有应交的增值税。有留底。 但是我们有清包工简易计税3%税率需要缴纳的增值税。 那我适用计税预交的增值税怎么填？税务局说预交的最好当月用，可是适用计税不用缴纳，怎么扣减

Christine 追问

2020-05-07 09:21

关键有简易计税的，在主表会冲减我预交的适用计税的金额

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:21

什么意思，
你这申报不管是一般还是简异你是按你总的应交的申报，预交的直接是扣减你应交的金额。

Christine 追问

2020-05-07 09:26

意思是简易计税只能扣减简易项目预交的税额，不可以扣减一般计税预交的税额。我一直这么以为，错了？

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:27

不是的，你这预交扣除是总的应交税的扣除。

Christine 追问

2020-05-07 09:28

那当月认证的不能取消认证吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:30

不可能了，你认证了你可以不抵扣的

Christine 追问

2020-05-07 09:37

怎么能不抵扣？

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:38

你直接作为当期认证下期抵扣处理就是了

Christine 追问

2020-05-07 09:39

在哪里填

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:42

你认证不都是有一个附表二，填写就是了

Christine 追问

2020-05-07 09:52

填不进去

陈诗晗老师 解答

2020-05-07 09:59

把图上截完，你把整张