这个图里面的免税税额和减征额怎么做分录呢？实际是免税是1401.22

郭老师 解答

2020-05-07 10:25

这个是税率的差异，忽略就可以。

沅沅 追问

2020-05-07 10:30

嗯，之前的代理记账公司做的时候是做应交税费应交增值税，贷营业外收入，政府补助，她一直这样做的，那我接下来是做还是不做，因为她已经报了1季度的税了，是财务报表需要我做出来

郭老师 解答

2020-05-07 10:34

安你账上的来就可以，税率有差异的，忽略就行。

郭老师 解答

2020-05-07 10:34

因为系统出不来，1%的
只能是3%。

沅沅 追问

2020-05-07 10:37

那就是做实际的1401.22，还是做应交税费应交增值税1401.22，贷营业外收入就可以，那个减征额846.04就不做分录

郭老师 解答

2020-05-07 10:39

你好看，你发票上的，按发票上的金额税额做

沅沅 追问

2020-05-07 10:43

老师，这个怎么做分录？公司发工资啥都是通过张二平，先转给他，他再给其他人发，

郭老师 解答

2020-05-07 10:45

借其他应收款贷，银行存款，借应付职工薪酬贷其他应付款。

郭老师 解答

2020-05-07 10:45

贷其他应收款写错了。