老师，费用4月底法人已经私户转给对方，公户已经把这一笔转给了法人，对方承诺的专票4月未开出，我4月份账里怎么做这一笔，能做费用处理吗？还是先做借款

追逐我的明天。 追问

2020-05-07 11:38

那增值税依然是应交税费-应交增值税--进项税额还是应交税费-应交增值税--待抵扣进项税

maize老师 解答

2020-05-07 11:42

你这个不是没有发票吗，没有发票不做进项税额，应交税费-应交增值税--进项税额还是应交税费-应交增值税--待抵扣进项税
 都不做

追逐我的明天。 追问

2020-05-07 11:44

等发票到了再把这一笔冲掉重新做吗，确定是专票的

maize老师 解答

2020-05-07 11:51

是的，没有发票那就不能做增值税这块分录，你可以先根据不含税做，后续取得发票做借进项税额 贷应付账款就可以，