老师您好：在审核凭证时，有一张凭证显示被别的用户锁定，这怎么办啊？

内心向暖 追问

2020-05-07 13:55

老师：利润表的净利润本年累计金额+资产负债表里的未分配利润的年初数不等于未分配利润的期末数怎么办啊？

小叶老师 解答

2020-05-07 14:03

看下是不是损益类的科目借方记到贷方或者贷方记得借方去了

内心向暖 追问

2020-05-07 14:29

老师：没有啊，我又重新看了一遍帐

内心向暖 追问

2020-05-07 14:29

怎么办啊？

小叶老师 解答

2020-05-07 14:30

从什么时候开始对不上的，有没有涉及以前年度损益调整

内心向暖 追问

2020-05-07 14:31

没有涉及这个科目，就这个月对不上

内心向暖 追问

2020-05-07 14:32

利润表多了200

内心向暖 追问

2020-05-07 14:33

找不到

小叶老师 解答

2020-05-07 15:49

刚刚好200？看下科目损益类余额表的本期发生额，核对下归集利润表的数据是不是对的

内心向暖 追问

2020-05-07 15:56

是呢，刚好200

内心向暖 追问

2020-05-07 15:56

老师这是我们的余额表

内心向暖 追问

2020-05-07 16:00

老师：如果未利润分配不对，是哪里错了呢？

小叶老师 解答

2020-05-07 16:32

损益类的余额表发生额跟利润表的对上了么？

内心向暖 追问

2020-05-07 16:41

对上了

小叶老师 解答

2020-05-07 16:50

如果公式都对，不应该呀，你看了当月的损益类科目没记反方向？比如收入红字冲销，直接记到借方了，或者费用记到贷方了

内心向暖 追问

2020-05-07 16:53

有调账来着，老师：比如上个月管理费用—水费，我记错了，应该记入到管理主营业务成本里，这个调账的分录怎么做啊？

小叶老师 解答

2020-05-07 16:54

借：主营业务成本红字，借：管理费用

内心向暖 追问

2020-05-07 16:57

老师：我看到了，营业成本少了53     管理费用多了53    可是这个影响吗？

小叶老师 解答

2020-05-07 17:01

你是都放在了借方么

内心向暖 追问

2020-05-07 17:02

可是这个月没有这个数字啊，银行也能对上账，上个月对的啊

内心向暖 追问

2020-05-07 17:03

愁死我了

小叶老师 解答

2020-05-07 17:04

这个跟银行没有关系，只是损益方向对了没，如果没对，可能就会导致不平的情况