2020年1月份的时候计提了制造费用-工资，这个要在2月份结转吗？我忘了结转

曾经的大碗 追问

2020-05-08 13:06

那我现在要反结转到1月份吗？还是可以在4月份账套里补一下

张艳老师 解答

2020-05-08 13:07

是的，建议最好是反结账到1月份，补做这笔分录。

曾经的大碗 追问

2020-05-08 13:10

分录是不是借:生产成本-工资，贷:制造费用-工资；借:库存商品，贷:生产成本-工资；借:主营业务成本，贷:库存商品

张艳老师 解答

2020-05-08 13:10

是的，分录是这样列的。

曾经的大碗 追问

2020-05-08 13:14

只需要改1月份的凭证，后面几个月的不会有影响吧

张艳老师 解答

2020-05-08 13:15

如果结转的库存商品没有销售出去的话，是不影响的。