老师，小微企业减免工会经费，账面上还需要做吗？如果需要，我这个月补记可以吗？怎么补记？

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 13:45

那现在所得税年报，在哪里能填写工会经费减免？

文文老师 解答

2020-05-08 13:53

减免的工会不需要填写了，直接填写实际交纳的工会

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 13:54

公司自成立以来，一直在减免期内，未缴纳过

文文老师 解答

2020-05-08 13:56

未缴纳过就不用填写了

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 13:57

可是现在填完账载工资就给调增了

文文老师 解答

2020-05-08 14:02

如果有计提工会经费，但实际没有交，是要调增

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 14:03

没计提过，也没缴纳过

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 14:04

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 14:05

老师，第一行的工资薪金是这样填吧？税收金额也填实际数，就不需要调增了吧？

文文老师 解答

2020-05-08 14:07

是，税收金额也填实际数，不用调增

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 14:14

老师，报所得税年报需要填写已减免的增值税和附加税吗？

文文老师 解答

2020-05-08 14:15

不需要填写已减免的增值税和附加税，按实际的利润表上数据填报

糖炒栗子M 追问

2020-05-08 15:25

老师，我上个月人工没做完，打算这个月继续做，但我是入账在上个月的项目里，项目已经报了税，应该怎么做，能计入上月的项目？小微企业

文文老师 解答

2020-05-08 15:29

一题一问，请重新提问。新问题，若接着在原来问题提问，对老师来说，按一个问题统计结算。