老师，汇算清缴加扣和高新这个数不一致，可以么？

飞 追问

2020-05-08 14:44

但是其他那扣除标准不是不一样么？

飞 追问

2020-05-08 14:45

耿老师 解答

2020-05-08 14:46

你好，你们归集的研发支出不一样吗？会影响你们研发加计扣除的。你怎么给税务局解释？

飞 追问

2020-05-08 14:54

我再问下  如果我卖货时没开票我报无票收入，那对于供应商来说我买他们货就是他们的收入他们也报无票收入，那我们的成本咋做啊？

耿老师 解答

2020-05-08 15:10

您好，未取得发票是不可以企业所得税前抵扣费用的。你可以根据采购合同先做成本，但是汇算清缴的时候要做调整。

飞 追问

2020-05-08 15:11

那像我们公司制作网页，没有发票，给个人付款了，这种咋做呢，是预付个人还是销售理费用呢？

耿老师 解答

2020-05-08 15:14

你好，实际业务是可以记录费用的，但是汇算清缴的时候要做调整。不可以企业所得税前扣。可以要求对方去税务局代开发票

飞 追问

2020-05-08 16:40

老师，还是前面加扣和高新的问题，那其他项扣除标准.费用不一致导致的金额不一致，为啥不相等就不行呢？

耿老师 解答

2020-05-08 16:44

你好，这样的话你加起扣除是按哪个金额加计扣除？会存在查账风险。需要单独给税务局解释。

飞 追问

2020-05-08 16:46

高新的那个表和高新年报一致，加扣是因为我发您的图片写着扣除标准和高新不一样，就调少了吧。一个是10%，一个是20%的标准啊

耿老师 解答

2020-05-08 16:51

你好，你两边享受的加计扣除金额还不一样吗？你这不是企业所得税加计扣除吗

飞 追问

2020-05-08 18:00

一个是研发费用加计扣除，一个是高新研发费用两个表

耿老师 解答

2020-05-08 19:37

你好！高新研发费用不是企业所得税前抵扣用的？如果与企业所得税没有关系是可以的

飞 追问

2020-05-08 19:39

老师那你以为我说的是加扣和什么表啊？

飞 追问

2020-05-08 19:43

研发费用不是加计扣除么，和所得税不是有关系啊

耿老师 解答

2020-05-08 22:15

你好！企业所得税汇算清缴研发费用加计扣除，