2019年汇缴清算时发现2019年有一个固定资产没有提折旧，但固定资产科目上有记，就是折旧没有提，怎么记账？

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:33

是记在2020年的账上做调整吗，汇缴清算没有影响吗

meizi老师 解答

2020-05-09 12:33

你好  是的 在2020年做调整分录

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:39

老师，可是固定资产中，电子设备这一项固定资产净值算出来是负值，怎么办？

meizi老师 解答

2020-05-09 12:40

你好    怎么会负数  你们多折旧了吗

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:42

没有多提折旧

meizi老师 解答

2020-05-09 12:43

你好 那怎么会负数了  你去看看你原值多少 残值多少   折旧了多少

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:43

出现负数是算错吗？

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:44

好，我再算一遍，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-09 12:45

你好 是的 不应该是负数的

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:52

老师，去年这一个固定资产280元，不含税是245元，固定资产科目记得是含税的金额280元，但提折旧是按不含税金额245元提的，应该怎么办？

meizi老师 解答

2020-05-09 12:56

你好   那你就补折旧      从现在补折旧之前的分录

安详的可乐 追问

2020-05-09 12:58

老师，补折旧之前的分录是什么意思？

安详的可乐 追问

2020-05-09 13:01

老师，谢谢老师，我知道了

meizi老师 解答

2020-05-09 13:03

你好 意思就是 补计提少计提的部分    没事的