邹老师，是房地产开发公司，现在房屋售完，现在只有出租办公楼收入，交增值税、附加税、房产税，那企业所得税是什么时候该交，又是怎么计算怎么做的分录呢？

好巧不巧 追问

2020-05-09 15:04

老师，一般纳税人简易计税的，比如我5月份收到2020年6-2021年5月租金190000含税的，企业所得税是在7月企业所得税季度申报表哪里填写呢？那是要填写哪个预缴数据怎么算出来的？

三变老师 解答

2020-05-09 15:09

您好，租金收入填到收入里就行，然后再填上已经税费。

好巧不巧 追问

2020-05-09 15:12

190000全写收入行吗？然后再填写已经税费是什么？分录是怎么做呢？

三变老师 解答

2020-05-09 15:26

你收租金的时候，肯定要交增值税、附加，和房产税的，这部分是可以税前抵扣的

好巧不巧 追问

2020-05-09 16:54

老师，交的这些税曾增值税。、附加、房产税是填在税金及附加这栏吗？如果利润总额是负数就不用预缴企业所得税了吧

三变老师 解答

2020-05-09 17:00

您好，多的，最好算出来利润是负数，就不用交税

好巧不巧 追问

2020-05-09 17:02

多的，最好算出来是怎么理解

三变老师 解答

2020-05-09 17:12

您好，不好意思，我打了错别字，是说最后

好巧不巧 追问

2020-05-09 18:27

好的，谢谢

三变老师 解答

2020-05-09 18:45

好的，有问题可以继续交流