老师，还有企业给员工交的社保个人部分也由企业交，所以这部分我记到了营业外支出，这部分纳税调增该填汇算清缴中的哪张表

Word 姐~ 追问

2020-05-09 14:59

老师，没有发票的是不是也要写在其他栏次呢？

meizi老师 解答

2020-05-09 15:04

你好       是的 计入其他栏次里面去的

Word 姐~ 追问

2020-05-09 15:12

老师，薪资支出这一块，账载金额比实际发生额小，这正常吗

meizi老师 解答

2020-05-09 15:13

你好   你们少计提了工资把

Word 姐~ 追问

2020-05-09 15:22

是的，老师，因为前年12月份多计提了，所以去年一月份少计提了些，怎么办，老师

meizi老师 解答

2020-05-09 15:35

你好跨年了 你也不能去冲1月的计提 这样是不正常的

Word 姐~ 追问

2020-05-09 15:38

那现在该怎么办，老师，纳税调整表这样填上去有什么风险

meizi老师 解答

2020-05-09 15:41

你好  你跨年冲计提要走以前年度损益调整来做的 不能直接就冲计提了1月的

Word 姐~ 追问

2020-05-09 15:49

老师，可不可以不把它作为跨年计提，就是平常少计提了了，该怎么做账

meizi老师 解答

2020-05-09 15:55

你好  那你现在就要补计提了     你要补计提1月的分录

Word 姐~ 追问

2020-05-09 16:01

怎么做账呀，老师，现在都五月份了，去年的账必须要通过以前年度损益做吗？

meizi老师 解答

2020-05-09 16:07

你好   是的  你还是得走以前年度损益调整  或者你就去19年去反结账改 在按改的账来报

Word 姐~ 追问

2020-05-09 16:13

老师，这样的话应付职工薪酬账户的余额就不正确了呀，突然有一个人离职了所以之前计提多了，下个月就计提的少了些

meizi老师 解答

2020-05-09 16:15

你好 你要去改你19年的账  你本来就做错了。 不然影响你汇算  你还得改19年的4季度的申报表和财报的