想问下单位19年五月份交了一次养老保险，实际单位并没有开通这个业务，以后在没交过，这个需要怎么处理

sunny 追问

2020-05-09 15:59

我刚在电子税局查的，就只交了一次，老板也没告诉我，我刚才知道，应该是通过现金交的，因为银行没有流水，显示在大厅交的

sunny 追问

2020-05-09 16:02

这个是以单位的名称交的，是什么意思

朴老师 解答

2020-05-09 16:09

那就按照缴纳的做缴纳的分录就行

sunny 追问

2020-05-09 16:10

我汇算清缴已经做完了，而且他只交了5月份一次，这个怎么做账

朴老师 解答

2020-05-09 16:17

就做一个月的就行了，保险费那里填写

sunny 追问

2020-05-09 16:18

这样的话我的账就得改了

sunny 追问

2020-05-09 16:21

这是去年五月份的，我做在12月可不可以

sunny 追问

2020-05-09 16:24

这个是用现金交的

朴老师 解答

2020-05-09 16:26

可以的，做在12月也可以

sunny 追问

2020-05-09 16:27

关键是我第四季度财务报表都报了，改账的话与财务报表的数值就不一样了

朴老师 解答

2020-05-09 16:32

你调整进去，不用反结账进去

sunny 追问

2020-05-09 16:33

怎么调整

朴老师 解答

2020-05-09 16:38

用以前年度损益调整

sunny 追问

2020-05-09 16:42

意思在20年用以前损益调整科目，19年汇算清缴就可以加进去，财报也不需要改，

朴老师 解答

2020-05-09 16:45

嗯，是的，就是这个意思，

sunny 追问

2020-05-09 16:46

如果直接反结账过去在12月改，把年报也改下，可不可以，这样只有季报的报表不一样，有影响吗

朴老师 解答

2020-05-09 16:49

也可以的，但是季报也要改

sunny 追问

2020-05-09 16:50

季报已经报了，怎么改

朴老师 解答

2020-05-09 16:55

只能作废重新申报

sunny 追问

2020-05-09 16:58

第四季度的作废，有什么影响

sunny 追问

2020-05-09 17:03

还有如果不做这笔分录可不可以，税局会不会查到

朴老师 解答

2020-05-09 17:11

这个看税局了哦，你不做是你有损失，一般没事