老师你好 总公司的车转给分公司 需要缴纳增值税吗

懒胖墩 追问

2020-05-09 16:36

需要缴纳多少啊 现在车辆净值是20万左右

蒋飞老师 解答

2020-05-09 16:53

建议签个用车协议，分公司直接使用就可以了

蒋飞老师 解答

2020-05-09 16:54

过户税负太高了，增值税和附加税税负约3.5%

懒胖墩 追问

2020-05-09 21:43

现在是车辆要年检 原来总公司在北京 现在迁到深圳 车牌子是北京的 年检要求车辆的公司注册地址必须在北京 要不然不给年检

蒋飞老师 解答

2020-05-09 22:43

那就需要过户了。

懒胖墩 追问

2020-05-10 00:24

那么申报增值税的金额 是按照车辆净值 申报  还是自行填写数据  税率是13吧 因为车辆购买的时候 进项税额抵扣了

蒋飞老师 解答

2020-05-10 02:48

是的，可以按净值的13%申报的

懒胖墩 追问

2020-05-10 09:03

可不可以金额低点  按照5万申报

蒋飞老师 解答

2020-05-10 09:11

你好，

可以的。

懒胖墩 追问

2020-05-10 09:15

就是申报金额可以订  那我能不能按照0元申报 因为总公司和分公司本来就是一个公司 分公司是非独立核算的

蒋飞老师 解答

2020-05-10 09:23

主要过户需要发票办手续的，零元不可以的。

懒胖墩 追问

2020-05-10 09:29

那我可不可以拿着 在车管所办理过户手续费的发票金额申报增值税

蒋飞老师 解答

2020-05-10 09:32

你好！

可以的

懒胖墩 追问

2020-05-10 09:38

那我办理完过户口后  总公司给分公司关于这辆车的分录 我该怎么写啊

蒋飞老师 解答

2020-05-10 09:40

1..结转账面金额
借固定资产
累计折旧
贷固定资产

2.开票
借银行存款
贷固定资产清理
应交税费…应交增值税（销项税额）

3.借固定资产清理
贷资产处置收益

懒胖墩 追问

2020-05-10 09:59

总公司的开票金额是过户手续费的金额吗 分公司登记车辆金额 总不能是过户手续费的金额吧

蒋飞老师 解答

2020-05-10 10:14

过户手续费是过户费，不是车辆价款

懒胖墩 追问

2020-05-10 10:28

那总公司开票如果是按照车辆价款开票 那不是要缴纳不少增值税吗

蒋飞老师 解答

2020-05-10 10:45

是的，最好按市场价开票