老师，资产负债表期末余额两边不平衡的问题出现在哪呢

ray02 追问

2020-05-10 15:14

这种情况从哪开始查

邹老师 解答

2020-05-10 15:15

你好，首先去查看制造费用科目余额有没有结平
如果制造费用科目余额结平了，而且报表不平，就需要去检查是不是软件取数公式出错 了

ray02 追问

2020-05-10 15:17

工程施工的费用期末怎么有余额呢？有点不懂

邹老师 解答

2020-05-10 15:18

你好，工程没有完工，那工程施工科目就会有余额的
你工程施工科目余额有体现在报表的存货栏次吗？

ray02 追问

2020-05-10 15:23

没有，那要怎么改，工程施工科目余额最终结转到哪个科目呢

邹老师 解答

2020-05-10 15:27

你好，你需要把存货栏次的取数公式加上工程施工科目的余额才是的

ray02 追问

2020-05-10 15:32

工程施工是直接费用和间接费用，怎么要加存货呢？

邹老师 解答

2020-05-10 15:35

你好，工程施工企业，工程施工科目的期末余额就需要在报表的存货栏次体现的

ray02 追问

2020-05-10 15:37

我看了一下，生产成本的金额也转到在产品里，而且数据也对不上是什么原因嘛，我拍照你看看

邹老师 解答

2020-05-10 15:38

你好，生产成本的金额应当在存货栏次体现才是的

ray02 追问

2020-05-10 15:39

图二资产负债表金额是34841.65，图一明细账金额为22356.65这又是为啥嘛

邹老师 解答

2020-05-10 15:40

你好，资产负债表与明细账余额不一致，就需要去检查是不是软件出错了的

ray02 追问

2020-05-10 15:46

如果生产成本金额转入在产品，但这是发生的生产工人工资哪，如果一直在在产品科目那数据越来越多怎么办嘛

邹老师 解答

2020-05-10 15:48

你好，完工了就从在产品结转到库存商品，那这样在产品就会减少了

ray02 追问

2020-05-10 15:52

这是人工工资不是在产品，请问生产工人工资怎么计提，分录是什么？是不是我分录做错了

邹老师 解答

2020-05-10 15:53

你好，生产工人工资的计提分录是
借；生产成本，贷；应付职工薪酬

ray02 追问

2020-05-10 15:58

老师，我想要你帮忙解决下我的实质问题哪，你怎么

邹老师 解答

2020-05-10 15:59

你好，请看图，你问题是问生产工人工资怎么计提，分录是什么，我给了计提的分录啊
生产工人工资的计提分录是
借；生产成本，贷；应付职工薪酬