你好老师，请问一下某公司在公账转私人账户每月12000元附言是劳务报酬，但每次问这收款人是否这是他的工资新酬他又说不是，他又不在公司工资表上，说这是提现来的，请问这个会不会有问题吗？我只能按照他说的提现做分录入账。

坚持WYX 追问

2020-05-10 19:08

问题是我全部做提现处理了，你的意思是要把这所有附言写劳务报酬的金额调整到汇算清缴里的那张表的那项填吗？谢

坚持WYX 追问

2020-05-10 19:26

这些都是2019年的账务，请问如何是要先调账吗？

李雪婷老师 解答

2020-05-10 22:18

同学你好，
如果已经做提现处理了，就没有办法进费用了，你是做的提的备用金还是挂的这个人往来？如果是备用金，在今年转到这个人往来上，然后计提坏账，过两年做收不回来的款核销

坚持WYX 追问

2020-05-11 10:21

问题是这个人一直都在公司，只是不肯入工资表申报个税的，都可以先挂往来计提坏账再2⃣️年后核销吗？

李雪婷老师 解答

2020-05-11 10:46

同学你好，个人建议是已经发生了的这样处理，今年往后还有这样的就按我前面给你讲的进劳务费那样处理，因为最合适的是进劳务费，只是今年的已经没有办法调整了，所以才用这样的方法处理的

坚持WYX 追问

2020-05-11 10:49

好的，那进劳务费，我司需要帮他做代扣代缴个税申报吗？

李雪婷老师 解答

2020-05-11 13:49

同学你好，因为没有发票汇算时候需要调整出来，所以不需要代扣个税