4月份付的费用（现金），普通发票5月份才开给我如何做账?

秋意涵 追问

2020-05-11 09:10

管理费用，二级分录应交增值税-进项税是吗
这些费用发票都算是应交增值税-进项税额
是吗

郭老师 解答

2020-05-11 09:12

你收到是具体的什么业务？

秋意涵 追问

2020-05-11 09:15

水果买的

郭老师 解答

2020-05-11 09:16

买来给是什么用途的？送人的还是给单位职工的。

郭老师 解答

2020-05-11 09:16

给你开的是免税普票吗？

秋意涵 追问

2020-05-11 09:17

开业的时候买的，对哦，普票是不需要做应交增值税的

郭老师 解答

2020-05-11 09:17

借管理费用开办费。

秋意涵 追问

2020-05-11 09:19

还有郭老师，股东开业期间买的一些费用，我是做其他应收款还是其他应付款?一些要转到实收资本一些要还给股东的?钱都股东垫付出去了?

郭老师 解答

2020-05-11 09:20

你好，做其他应付款，如果需要做投资款的话，你把写一个协议借款不支付，转投资款股东签字就可以。

秋意涵 追问

2020-05-11 09:29

这个股东付掉有发票的做账到外账去，没发票的就先不做了
到时候转到实收资本里面写份协议借款不支付转投资款的签字保存时吗

秋意涵 追问

2020-05-11 09:31

要是垫付多了，需要返回给股东的，就借其他应付款，贷现金/银行，对不

秋意涵 追问

2020-05-11 09:32

水果上次您说我收入的第一张发票在月初，我们开业时是在月中，水果做不了开办费，只能做管理费用是吧

郭老师 解答

2020-05-11 09:39

你好，是的是的是的。

秋意涵 追问

2020-05-11 09:40

哦，好的，很不自信，第一次自己真正做账，就怕弄错

郭老师 解答

2020-05-11 09:40

没有关系
可以问的

秋意涵 追问

2020-05-11 09:41

感谢

秋意涵 追问

2020-05-11 09:43

对了，费用类的发票我们记录的是应记录的交增值税-进项税额对吧

郭老师 解答

2020-05-11 09:45

你是一般纳税人，对方开的专票可以，但是福利费招待费贷款服务娱乐服务这些不可以抵扣。

秋意涵 追问

2020-05-11 09:46

不可以抵扣，是我不需要做账上去吗

秋意涵 追问

2020-05-11 09:46

只能当普通票用

郭老师 解答

2020-05-11 09:55

勾选平台选择不抵扣勾选
价税，合计直接坐上就可以。

秋意涵 追问

2020-05-11 10:02

住宿费呢

秋意涵 追问

2020-05-11 10:04

那手上的餐费，都不能抵扣了，外账上直接做多少金额，不需要做应交增值税了

郭老师 解答

2020-05-11 10:04

什么业务产生的？