老师你好，我们付给食堂的伙食费，没开发票过来。我怎么记账

小🌸美 追问

2020-05-11 10:40

老师分录怎么做

小🌸美 追问

2020-05-11 10:41

小规模

玲老师 解答

2020-05-11 10:43

是免费给职工的吗 ？

小🌸美 追问

2020-05-11 10:44

食堂是外包出去的，给食堂转的伙食费，他没给我们开发票

玲老师 解答

2020-05-11 10:49

给食堂转的伙食费， 这是用到哪了  ？自己吃了 ？

小🌸美 追问

2020-05-11 10:49

是啊，自己员工吃的啊

玲老师 解答

2020-05-11 10:54

借：管理费用等 -福利费  贷：应付职工薪酬  借：应付职工薪酬 贷：银行存款

小🌸美 追问

2020-05-11 10:56

老师，发票没收到，也这样记吗

玲老师 解答

2020-05-11 11:05

是的  收到发票再红冲 按发票入账

小🌸美 追问

2020-05-11 11:07

发票也是这个数字，我没收到发票。不用挂账吗

小🌸美 追问

2020-05-11 11:09

借预付账款，贷银行存款。等发票到了，借管理费用福利费，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷预付账款。这样对不对

玲老师 解答

2020-05-11 11:12

如果你以后也不能取得发票，就直接做个这个分数就正确，如果你以后可以取得发票，也做这个分录，收到发票再红冲这个分录，再按发票的金额做正确的分录

小🌸美 追问

2020-05-11 11:14

老师的意思是不用预付账款。直接借管理费用福利费，贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款吗。我们收到的发票也是这个数字，就不用红冲了吗

玲老师 解答

2020-05-11 11:19

对的，就是这个意思的