19年税收滞纳金实际发生459.03有一笔交错了退回，但年报包含这笔退回的罚金，这个怎么处理？

咘咘 追问

2020-05-11 14:33

实际扣的是459.03，错的223.65又退回了

咘咘 追问

2020-05-11 14:33

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:34

你好 那就按459.03-223.65来填写税收滞纳金的。

咘咘 追问

2020-05-11 14:35

实际发生459.03，交也是459.03，它后面的提示忽略？

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:38

你好 不是223.65不属于税收滞纳金吗？

咘咘 追问

2020-05-11 14:39

也是滞纳金，当时这笔报错了，退回来再重新交的滞纳金

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:41

你好 那就不用调整了 还按459.03来做就可以了。

咘咘 追问

2020-05-11 14:43

后面三笔是实际发生的，第一笔是退回的

咘咘 追问

2020-05-11 14:45

那就按我的实发数据申报？它提示的忽略？

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:47

你好 同学账上是怎么处理的？

咘咘 追问

2020-05-11 14:50

滞纳金用以前年度损益调整做的

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:54

你好 老师看这里的223.65就是退回的滞纳金，再没有缴纳了。

咘咘 追问

2020-05-11 14:55

重新缴纳的个税滞纳金是161.61

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:56

你好 同学加一起看共缴纳了多少滞纳金减退回的余额是多少，就按多少来调整。

咘咘 追问

2020-05-11 14:57

全部加一起是682.68，减去退回这笔就是459.03

答疑苏老师 解答

2020-05-11 14:58

你好 那就按459.03来做就可以了，同学是哪里还有疑问吗？

咘咘 追问

2020-05-11 15:00

老师，风险提示第2行说我的跟当年入库不一致？

答疑苏老师 解答

2020-05-11 15:01

你好 这个填写正确了，可以继续申报的。

咘咘 追问

2020-05-11 15:03

不用管提示？我实际发生的跟它的不一致，还有这个是填第20栏？

答疑苏老师 解答

2020-05-11 15:04

你好 是的 可以继续申报的。