送心意

王晓老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-11 16:28

你好,结转到主营业务成本即可

飞天小能豆 追问

2020-05-11 16:28

借:主营业务成本 1105.49 贷:应交税费-应交增值税 (进项税额转出) 1105.49  是这么处理吗?

王晓老师 解答

2020-05-11 16:47

是的,转到外销这部分成本中

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相关问题讨论
你好,结转到主营业务成本即可
2020-05-11 16:28:02
月底根据汇总表做: 借:应交税费-应交增值税-出口抵减内销应纳税额 应收出口退税 贷:应交税费-应交增值税-应交出口退税
2021-05-18 16:32:42
免抵退税不得免征和抵扣的税额=离岸价格×(出口货物征税率-退税率)
2018-03-02 17:12:28
当期“免抵退”不得免征和抵扣税额,应该是用出口销售额200乘以13%和11%的差的乘积
2021-10-20 09:38:39
免抵退核销后,生成的应调免抵退金额若为正数,该金额抵减下期的免抵退税额;若为负数,则增加下期的免抵退税额。生成的应调不得免抵金额若为正数,抵减下期的不得免征和抵扣税额,若为负数,则增加下期的不得免征和抵扣税额。
2022-05-23 12:38:21
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