- 送心意
王晓老师
职称: 注册会计师,中级会计师,初级会计师
2020-05-11 16:28
你好,结转到主营业务成本即可
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你好,结转到主营业务成本即可
2020-05-11 16:28:02

月底根据汇总表做:
借:应交税费-应交增值税-出口抵减内销应纳税额
应收出口退税
贷:应交税费-应交增值税-应交出口退税
2021-05-18 16:32:42

免抵退税不得免征和抵扣的税额=离岸价格×(出口货物征税率-退税率)
2018-03-02 17:12:28

当期“免抵退”不得免征和抵扣税额,应该是用出口销售额200乘以13%和11%的差的乘积
2021-10-20 09:38:39

免抵退核销后,生成的应调免抵退金额若为正数,该金额抵减下期的免抵退税额;若为负数,则增加下期的免抵退税额。生成的应调不得免抵金额若为正数,抵减下期的不得免征和抵扣税额,若为负数,则增加下期的不得免征和抵扣税额。
2022-05-23 12:38:21
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飞天小能豆 追问
2020-05-11 16:28
王晓老师 解答
2020-05-11 16:47