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王晓老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-11 16:28

你好，结转到主营业务成本即可

飞天小能豆 追问

2020-05-11 16:28

借：主营业务成本 1105.49 贷：应交税费-应交增值税 （进项税额转出） 1105.49  是这么处理吗？

王晓老师 解答

2020-05-11 16:47

是的，转到外销这部分成本中

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相关问题讨论
你好，结转到主营业务成本即可
2020-05-11 16:28:02
月底根据汇总表做： 借：应交税费-应交增值税-出口抵减内销应纳税额 应收出口退税 贷：应交税费-应交增值税-应交出口退税
2021-05-18 16:32:42
免抵退税不得免征和抵扣的税额＝离岸价格×（出口货物征税率－退税率）
2018-03-02 17:12:28
当期“免抵退”不得免征和抵扣税额，应该是用出口销售额200乘以13%和11%的差的乘积
2021-10-20 09:38:39
你好   当手册核销时，若实际分配率<计划分配率，则会出现这种情况。 解释如下： 不予抵扣税额抵减额＝（核定的进料部分出口额%2B核定的进料部分出口额调整额）*征退税率差， 开具手册免税证明时，核定的进料部分出口额＝审核通过的出口总值*计划分配率； 开具手册核销证明时，核定的进料部分出口额调整额＝审核通过的出口总值*（实际分配率-计划分配率）； 若当期核定的进料部分出口额=0，而实际分配率<计划分配率导致核定的进料部分出口额调整额<0，则出现这种情况。
2022-05-23 09:53:34
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