老师企业年度汇算清缴里面的期间费用明细表和职工薪酬支出及缴纳调整明显表有什么区别？

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:13

12月计提的工资要放进去的吗？还是只填实际发放的

立红老师 解答

2020-05-11 16:14

你好，账载金额是计提数，实际发生额是发放数

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:21

比如账载贷方是10万，借方是8万，个税申报的时候是8万

立红老师 解答

2020-05-11 16:23

你好，您申报的不是所得税的汇算表么？个税申报的时候是8万——这个个税是？

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:24

就是自然人申报个税的那个金额

立红老师 解答

2020-05-11 16:30

你好，是的，个税申报是按8万

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:35

那所得税汇算清缴的时候我是填10万这个数还是8万这个数呢？

立红老师 解答

2020-05-11 16:37

你好，是这样 的，如果差的两万已经在汇算清缴前发放了，那么账载金额和税收金额，实际发生额都是10万；如果没有发，账载金额是10万，税收金额是8万

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:43

那期间费用明细表里面是填哪个呢？我知道A105050这个表可以调

立红老师 解答

2020-05-11 16:47

你好，是填第一项职工薪酬。

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 16:51

第一项指的是10万那个吗？那公司承担的社会保险这些包含在内的吗？

立红老师 解答

2020-05-11 16:55

你好，是的，是包括在内的。

甜蜜間諜 追问

2020-05-11 17:03

好的谢谢！

立红老师 解答

2020-05-11 17:05

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。