老师好 请教去年缺货罚款做了借销售费用，贷预提费用 ，今年已开票的缺货罚款回款做凭证时忘记冲回去年已预提费用，该怎么弄呢

终点 追问

2020-05-11 17:17

已经罚款了

终点 追问

2020-05-11 17:19

第二张已罚的部分，做收款凭证应该是借预提费用就对了，但是我忘记了 做了销售费用

小云老师 解答

2020-05-11 17:23

明白，那你现在借：预提费用 贷：以前年度损益调整

终点 追问

2020-05-11 17:25

已经跨月了，1月份做的已经结账 现在做到五月份还可以吗

小云老师 解答

2020-05-11 17:28

没有跨年吗？那就直接借：预提费用 贷：销售费用，做5月

终点 追问

2020-05-12 12:29

老师那我是从总账里直接做吗

小云老师 解答

2020-05-12 12:31

是的，从总账里直接做

终点 追问

2020-05-12 13:25

好的 谢谢

小云老师 解答

2020-05-12 13:26

不客气，满意请五星好评，谢谢