筹建期，没有利润，就这图上几个科目，怎么做汇算清缴？

比赛尔 追问

2020-05-12 13:00

财务报表我填写12月的数字吗？我没做过汇算清缴

刘之寒老师 解答

2020-05-12 13:32

如果只有资产负债表，使用12月的报表。

比赛尔 追问

2020-05-12 15:44

长期待摊费用开办费下面就一个利息收入跟一个手续费，填哪，怎么填

刘之寒老师 解答

2020-05-12 15:58

汇算清缴勾选A000000/A100000（属于必填表）、A105000。开办费在“A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表”中的第32行“（四）开办费”填写，  对应第1-5列以及第8列都填同样的金额。  对应的费用在主表 A100000直接填写（按照小微企业简化申报）。

比赛尔 追问

2020-05-12 16:00

你看下我发给你的图片，就这几个科目，我填了财务报表，在填一个开办费，还得填哪张表，感觉都不用填啊

刘之寒老师 解答

2020-05-12 16:05

汇算清缴基础信息表和主表是必填表，因为在筹建期，所以可以按照小微企业简化填报。资产负债表中长期待摊费用对应的一定是费用科目，所以涉及到的话还要填利润表以及我上述的那些表单。如果觉得很麻烦，就只报送资产负债表、基础信息表，主表空白保存即可。