汽车租赁公司，收入是租金，没有做成本都计入了费用，汇算清缴可以填成本为0 吗

37°暖 追问

2020-05-12 16:13

那我这样填0不正常，会有什么问题

江老师 解答

2020-05-12 16:15

你可以写一个数据，再全额调增处理。

37°暖 追问

2020-05-12 16:19

什么意思啊，老师能详细说明吗

江老师 解答

2020-05-12 16:20

就是说，如果是你直写成本20万元，我全额调增费用20万元，不影响你们的企业所得税汇算清缴工作。

37°暖 追问

2020-05-12 16:23

不用做账吗，直接写填写成本数字，费用数字吗

江老师 解答

2020-05-12 16:25

是的，直接不用账务处理，直接调整企业所得税的申报表数据

37°暖 追问

2020-05-12 16:30

老师，我把20万放到营业成本，同时管理费用减少20万，是这样操作吗

江老师 解答

2020-05-12 16:32

将20万元填写营业成本，在A105000表中，27行填写无收入无关的支出，调增20万元

37°暖 追问

2020-05-12 16:39

可是我这样填写于收入无关的支出，调增20万元，数字来源有什么依据呢

江老师 解答

2020-05-12 16:43

你这个数据来源，就是本身应列支的成本费用

37°暖 追问

2020-05-12 16:45

那像我公司租车，有什么可以计入成本呢，维修费吗，或者我就填成本为0合适吗

37°暖 追问

2020-05-12 16:48

我是想说从成本费用中移出多少都可以吗，这个移出数字我应该根据费用下的哪个项目移出呢

江老师 解答

2020-05-12 16:56

这个就是对成本的数据进行重新归集。