递延所得税填报年度汇算清缴应该填哪个表

啦啦无敌 追问

2020-05-12 16:53

递延所得税负债呢

朴老师 解答

2020-05-12 17:02

递延所得税不在汇算清缴做，只体现在账务处理中

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:03

那主表当中岂不是不能跟我们19年底的报表不一致啊

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:04

请问老师，未实现的收入跟暂估的成本应该填在哪里呢

朴老师 解答

2020-05-12 17:12

未实现收入？你不是按照开票和未开票来做的吗

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:15

不是，是根据权责发生制做的，但是这块收入是没实现的

朴老师 解答

2020-05-12 17:17

开票的就是收入，不能算未实现收入

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:18

没开票，也没实现，只是根据合同的约定做了一块

朴老师 解答

2020-05-12 17:23

那就可以不做的哦

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:24

关键是年度所得税怎么填报呢，

朴老师 解答

2020-05-12 17:27

账上也不做，按照实际的业务来操作申报就行了

啦啦无敌 追问

2020-05-12 17:28

但是账上是体现的，还有暂估的成本呢

朴老师 解答

2020-05-12 17:32

红冲了，暂估的也红冲了