老师我们是餐饮小规模，银行实际收入36000，开票70000，开票大于收入怎么做账啊

冰凝梦 追问

2020-05-13 10:11

老师，差额做预收账款会员卡充值吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 10:13

可以这样处理，作预收处理

冰凝梦 追问

2020-05-13 10:15

应该是会员卡消费处理，借小于贷

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 10:18

那你直接确认为预收处理的

冰凝梦 追问

2020-05-13 10:19

嗯嗯，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 10:20

不客气，祝你工作愉快。

冰凝梦 追问

2020-05-13 11:10

老师，电梯安装费208000，去年我用收据做的账计入待摊了，现在我把剩余的电梯待摊费转入固定资产了，可是发票4月份来了19万，还有18000是5月份开的，那本月折旧是按剩余待摊费算吗

冰凝梦 追问

2020-05-13 11:11

下月再加上18000，重新均分剩余月份？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:12

是的，折旧不影响，按你实际费用处理。
按你总的成本摊销

冰凝梦 追问

2020-05-13 11:12

收据做账160000，剩余的是发票来了190000才转入的，6月份做5月份账时把剩余18000转入固定资产

冰凝梦 追问

2020-05-13 11:12

好的谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:14

是的，不客气，祝你工作愉快。