以前年度费用发票有问题，怎么调账？

happy day 追问

2020-05-13 10:49

税务让调账的，所以有点懵

彩丽老师 解答

2020-05-13 10:50

具体是什么情况，什么业务？

happy day 追问

2020-05-13 10:52

就是对方发票有问题，但是找不到对方了，这笔业务也是真实的，合同款项都有。

彩丽老师 解答

2020-05-13 10:59

既然业务是真实的，这种情况要求调账你咨询一下是不是调到营业外支出

happy day 追问

2020-05-13 11:05

是借：营业外支出，贷：以前年度。借：以前年度，贷：利润分配。是这样做分录吗？

彩丽老师 解答

2020-05-13 11:12

这个不对，会影响今年的损益。  一般这种情况是不用调账的，补缴企业所得税就可以。
建议你咨询一下要求你单位调账的税务人员具体要求怎么调，按对方要求进行调整。

happy day 追问

2020-05-13 11:19

好的，那请问如果调增就直接将数额填写在纳税调整明细表里就行吧？

彩丽老师 解答

2020-05-13 11:20

是的，调增就直接将数额填写在纳税调整明细表里就行

happy day 追问

2020-05-13 11:21

具体拿个栏目，其他可以吗？

彩丽老师 解答

2020-05-13 11:22

就是填在其他里面

彩丽老师 解答

2020-05-13 11:22

祝你生活愉快！工作顺利！

happy day 追问

2020-05-13 11:23

好的，谢谢！

彩丽老师 解答

2020-05-13 11:24

不客气，
如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！