老师你好，一季度给甲方开出普票30万含税价，我一季度也报完税了（免税），甲方在5月份说发票日期不行得开到5月份来，请问我要作废一季度已经开出的30万发票吗？那税务系统上怎么办？

艾炎焱 追问

2020-05-13 12:20

是我5月份可以给甲方在开30万发票吗？记账联做红字冲红？可以具体说下怎么做业务吗？电子税务局2季度怎么填报？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 12:49

可以的。
你现在5月开一负数，再开一正数，总金额不变。
你不做处理。
填报也是0

艾炎焱 追问

2020-05-13 12:51

税控盘可以开红字发票吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 12:59

可以，就是负数发票的。

艾炎焱 追问

2020-05-13 13:05

大致明白了，我也不用做账，电子税务局也不用报吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 13:06

是的，要申报，0申报处理的哈

艾炎焱 追问

2020-05-13 13:06

我5月份开出去40万发票了，这是要缴税的，在发生30万的冲账，这30万不用交税吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 13:08

是的，30万是不用交的，差额 部分交纳就是了的