送心意

老江老师

职称,中级会计师

2020-05-13 15:31

你好
不需要调整(只看应付职工薪酬贷方发生额)

笨笨。。 追问

2020-05-13 15:33

那如果是19年支付18年下半年的房租,需要调整吗?可以税前扣除吗?

老江老师 解答

2020-05-13 15:35

我的观点,依据重要性原则,可以抵扣的
(按2012年15号公告规定,可以专项申报的,就是查到,也对税额没有影响)

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相关问题讨论
你好 不需要调整(只看应付职工薪酬贷方发生额)
2020-05-13 15:31:10
不需要,权责发生制,你12月做费用,不需要纳税调增
2020-04-30 13:01:20
你好,是的,两个金额一致
2019-05-14 15:25:59
你好,同学。 汇算是按全年收入拉通计算。
2019-10-10 20:04:56
你好,在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调增应纳税所得额
2021-04-29 23:23:39
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