老师，分公司独立核算，在总公司账套分账如何处理

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:00

分公司收钱
借银行存款
贷其他应付款

樱子 追问

2020-05-13 16:01

我的分公司的成本已经入账了，不用冲掉吗

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:05

你好！
需要的。

樱子 追问

2020-05-13 16:06

那就是应该把分公司的整个项目成本全部冲掉，然后挂与分公司的往来？

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:07

你好！

是的。

樱子 追问

2020-05-13 16:07

一次凭证调过？

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:14

是的。

可以的。

樱子 追问

2020-05-13 16:19

那就是
借:其他应收款～分公司
    贷:工程施工
对吗？
还有应付账款呢？

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:21

借工程施工
贷应付账款
（金额用负数表示）

樱子 追问

2020-05-13 16:23

那款项与分公司挂往来怎么处理呢？

樱子 追问

2020-05-13 16:33

老师，呼叫呼叫

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:34

这笔款没有支付，不用挂往来的

樱子 追问

2020-05-13 16:35

好的，明白了，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-05-13 16:42

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。