老师我想问下减免第一季度增值税这个减免的话在汇算清缴填写哪个表呀

gjkc 追问

2020-05-13 17:40

老师我想问下就是这个是填写什么内容的呀

gjkc 追问

2020-05-13 17:44

老师，我想请教一下这个捐赠收入和会费收入包括慈善捐款是主营业务收入吗？这个是商会，我有点分不清

邹老师 解答

2020-05-13 17:54

你好，见图，这个是填写社保情况
商会会费收入是主营业务收入，捐赠收入不是主营业务收入的

gjkc 追问

2020-05-13 17:58

老师是写在主营业务其他那栏和其他业务其他那栏吗

邹老师 解答

2020-05-13 18:01

你好，是填写这个表格的相应栏次（见图）

gjkc 追问

2020-05-13 18:08

好的，老师如果一个公司是9月份开通的公账，那个资产总额可不可以就是12月的期末余额除以4呀

邹老师 解答

2020-05-13 18:10

你好
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初资产总额+季度期末资产总额）/2

gjkc 追问

2020-05-13 18:34

老师我想问下这个表格也是要手动输入吗

邹老师 解答

2020-05-13 18:35

你好，这个表格是通过填写相关附表数据生成的

gjkc 追问

2020-05-13 18:36

老师这个营业收入是含税的吗

邹老师 解答

2020-05-13 18:36

你好，营业收入是不含增值税的收入金额

gjkc 追问

2020-05-13 18:47

好的，老师那个上个图片的审核金额填写什么内容呢

邹老师 解答

2020-05-13 19:15

你好，审核金额填写事务所审核确认的金额

gjkc 追问

2020-05-13 20:40

老师，在请教你一个问题就是这个表中的4和5列，一个计税基础一个税收折旧额这个都填写什么呀

gjkc 追问

2020-05-13 20:44

老师还有一个问题，就是还是之前的那个问题，公司银行9月份开通，他的资产总额的平均值，=，10月初的金额（也就是九月末的余额）+12月末的余额的和➗2
算出的这个第四季度的平均值在加上9月的起初的和➗2
老师是这样子算吗

邹老师 解答

2020-05-13 20:47

你好，如果会计上的折旧年限没有低于税法规定的最低折旧年限，那计税基础就是资产原值，税收折旧额就是账载折旧金额
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初资产总额+季度期末资产总额）/2
资产总额=（9月末的资产总额+12月末的资产总额）/2/4

gjkc 追问

2020-05-13 21:17

好的谢谢老师

邹老师 解答

2020-05-13 21:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安