老师，我去年年底计提了10万年终奖，但是这个汇算清缴之前只发了6万，我调增4万，帐里要怎么处理

维小尼 追问

2020-05-14 06:38

借，管理费用，带，应付职工薪酬

bamboo老师 解答

2020-05-14 06:40

借 以前年度损益调整 借方红字
贷 应付职工薪酬 贷方红字
借 以前年度损益调整
贷 利润分配-未分配利润

维小尼 追问

2020-05-14 06:43

金额都是10是吗，然后我在把6万的做进去吗

bamboo老师 解答

2020-05-14 06:51

金额写调增的4万就好了

维小尼 追问

2020-05-14 07:01

设计损益科目用以前年度，如果其他我漏做了只要直接补进去就可以吗

bamboo老师 解答

2020-05-14 07:02

涉及损益科目用以前年度，如果不涉及损益科目漏做了只要直接补进去就可以