老师好，公司为一般纳税人，请问下1月份进了5台机器并收到了进项票也对公转了账给供应商，现在需要退货这5台机器给卖家，我方这儿还没有对进项票进行认证，那进项票这块怎么处理？如果已经认证了，进项票又该怎么处理？

maize老师 解答

2020-05-14 10:35

进项票又该怎么处理？ 认证做账就可以，购方申请有两种情况

发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

成品油企业按照实际情况选择。





进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，

注意：

带有清单的发票无法在红字信息表中显示

专票开具红字信息表时支持部分金额冲红



(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。





3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。

嘿哈嘿 追问

2020-05-14 10:57

老师，我这儿还没认证抵扣呢。就是说我要是直接把票退回去的话，就什么不用操作了对吧？我要是没退回去的话，我这儿要开红色信息表并填开红字发票吗？不退回去的这部分没懂。。。求指教

maize老师 解答

2020-05-14 11:06

前面是对的，后面这个不对，我这儿要开红色信息表是销售方开红字发票，你这个开红字信息表发给销售方，对方开红字发票

嘿哈嘿 追问

2020-05-14 11:10

后面这个是他们开了红字发票还要再给我这儿吗？还是就开了留存他们那儿就行了？

maize老师 解答

2020-05-14 11:15

前面退回话不需要，后面这个你开红字信息表，对方开红字发票需要 给2联你们

嘿哈嘿 追问

2020-05-14 11:17

谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-14 11:19

好的，我先回复别的学员了

嘿哈嘿 追问

2020-05-14 12:08

老师，就是那张票我这儿虽没认证呢，但已经做了账了，那我就不退回了，就是上边您发我的第3条，然后跟对方公司沟通了下，他们说只要未申报抵扣的，都是销货方开红字信息表，那跟第3条说的购方开红字信息表对不上啊？？？

maize老师 解答

2020-05-14 12:14

我发这图片发给对方，这个我是税局截图下面的，图片